目  录

 

第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西水产畜牧学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西水产畜牧学校2024年单位预算公开表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

 

       
第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

广西水产畜牧学校创办于1960年，占地面积243亩，建筑面积6万多平方米，是一所省级重点示范性中等职业学校。学校以中等职业教育为主、兼顾高职与成人教育，学校开设有水产、畜牧、机电技术、工商管理四大类17个专业。与广西农业职业技术大学、上海海洋大学、南京农业大学等院校开展合作办学。同时我校还行使水产畜牧行业技术培训和技能鉴定的职能。

二、机构设置情况

广西水产畜牧学校隶属广西壮族自治区农业农村厅，是独立核算的二级预算单位，单位性质是财政补助全额拨款事业单位，内设机构6个，包括：办公室、人事科、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导办公室。各部门主要职责如下：（1）办公室：负责学校的日常行政事务管理、协调工作，组织起草学校发展规划、工作计划和总结，全校性规章制度等工作。（2）人事科：负责学校的人事管理工作，管理全校的机构设置，制订全校各部门和各类人员的编制和用人计划，定编定员、定岗定职工作、办理人事调配手续等工作。（3）教务科：负责学校的教务管理工作，包括制订和实施全校教学工作计划、教学的规章制度等工作。（4）学生科：负责全校学生管理工作，包括学生的思想政治教育、道德品质教育、行为规范教育、安全教育、法制教育、新生入学教育等工作。（5）总务科：负责全校后勤管理工作，制定后勤管理方面的规章制度与条例，规范后勤管理工作，做好后勤保障工作。（6）招生与就业指导办公室：负责全校招生与就业管理工作。

 

第二部分：广西水产畜牧学校2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

按照综合预算的原则，广西水产畜牧学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2024年总收入7145.92万元，总支出7145.92万元，同比减少679.05万元，下降8.68%。下降的主要原因：（一）教育经费比上年预算减少498.64万元，其中中职学校免学费减少129万元，国家资助学金减少198万元，现代职业教育专项减少171.64万元；（二）保运转经费同比减少364.16万元；（三）新增烹饪实训楼建设专项资金817万元；（四）其他收入预算同比减少585.14万元，其中事业单位在职人员绩效工资按实际需求编制预算，同比减少330.31万元，农业农村人才培养因承接外单位相关培训经费减少316.50万元。

二、单位收入总体情况说明

广西水产畜牧学校2024年收入总预算7145.92万元，同比减少679.05万元，下降8.68%（减少的主要原因同单位收支总体情况说明）。其中：

（一）一般公共预算拨款5393.11万元，同比减少45.34万元，下降0.83%，其中自治区本级经费拨款3647.75万元、政府一般债券资金369万元、中央补助经费拨款1376.36万元。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，新增烹饪实训楼建设专项资金。

（二）政府性基金预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（三）国有资本经营预算拨款为0万元，上年也为0万元。

（四）财政专户管理资金收入600.4万元，为住宿费、合作办学学费等教育收费收入，同比减少48.57万元，下降7.48%。下降的主要原因：合作办学学费收入较上年略减。

（五）事业收入为0万元，上年也为0万元。

（六）事业单位经营收入为0万元，上年也为0万元。

（七）上级补助收入安排0万元，上年也为0万元。

（八）附属单位上缴收入安排0万元，上年也为0万元。

（九）其他收入1152.41万元，同比减少585.14万元，下降33.68%。下降的主要原因：事业单位在职人员绩效工资按实际需求编制预算同比减少，农业农村人才培养因承接外单位相关培训经费减少。

（十）上年结转结余收入0万元，上年也为0万元。

三、单位支出总体情况说明

广西水产畜牧学校2024年支出总预算7145.92万元，同比减少679.05万元，下降8.68%（下降的主要原因同单位收支总体情况说明）。

（一）按功能分类科目划分。

1.205类教育支出6810.92万元，同比减少723.01万元，下降9.60%，占支出总预算支出95.31%。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，新增烹饪实训楼建设专项资金。

205类03款02项“中等职业教育”6810.92万元，同比减少723.01万元，用于中等职业学校职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费、烹饪实训楼建设等。

2.208类社会保障和就业支出238.16万元，同比增加40.25万元，增长20.34%，占支出总预算支出3.33%。增长的主要原因：新增7位实名编人员，预算经费相应增加。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”118.35万元，同比增加35.65万元，增长43.11%，占支出总预算的1.66%。增长的主要原因是根据有关文件精神，提高离退休人员的生活补助标准。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出”79.87万元，同比增加3.06万元，增长3.98%，占支出总预算的1.12%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

（3）208类05款06项“机关事业单位职业年金缴费支出”39.94万元，同比增加1.54万元，增长4.01%，占支出总预算的0.56%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

3.210类卫生健康支出36.94万元，同比增加1.42万元，增长4%，占支出总预算的0.52%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

210类11款02项“事业单位医疗”36.94万元，同比增加1.42万元，增长4%，用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4.221类住房保障支出59.9万元，同比增加2.29万元，增长3.98%，占支出总预算支出0.84%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

221类02款01项“住房公积金”59.9万元，同比增加2.29万元，用于本单位按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金。

（二）按支出结构分类划分。

1.基本支出预算。基本支出2025.36万元，同比增加38.42万元，增长1.93%，占支出总预算的28.34%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

（1）人员类支出预算1147.61万元，同比增加27.11万元，增长2.42%，占基本支出预算56.66%。其中，工资福利支出预算883.84万元，同比减少9.9万元，下降1.11%，占人员类支出预算77.02%；对个人和家庭补助支出预算263.77万元，同比增加37.01万元，增长16.32%，占人员类支出预算22.98%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）877.75万元，同比增加11.31万元，增长1.31%，占基本支出预算43.34%。

2.项目支出预算。项目支出预算5120.56万元，同比减少717.47万元，下降12.29%，占支出总预算的71.66%。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，新增烹饪实训楼建设专项资金。

四、财政拨款收支总体情况说明

广西水产畜牧学校2024年财政拨款总收入5393.11万元，财政拨款总支出5393.11万元，同比减少45.34万元，下降0.83%，其中自治区本级经费拨款3647.75万元、政府一般债券资金369万元、中央补助经费拨款1376.36万元。无政府性基金预算拨款和国有资本经营预算拨款。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，新增烹饪实训楼建设专项资金。

五、一般公共预算支出情况说明

广西水产畜牧学校2024年一般公共预算支出共5393.11万元，同比减少45.34万元，下降0.83%，其中自治区本级经费拨款3647.75万元、政府一般债券资金369万元、中央补助经费拨款1376.36万元（减少的主要原因同财政拨款收支总体情况说明）。

（一）按支出功能分类科目划分。

1.205类教育支出5182.43万元，同比减少56.33万元，下降1.08%，占一般公共预算支出96.09%。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，新增烹饪实训楼建设专项资金。

205类03款02项“中等职业教育”5182.43万元，同比减少56.33万元，用于本单位职业教育支出，包括人员经费、学校基础设施建设、教学设施设备购置、学校职业教育能力提升及学校正常运行经费、烹饪实训楼建设等。

2.208类社会保障和就业支出113.83万元，同比增加7.27万元，增长6.82%，占一般公共预算支出2.11%。增长的主要原因：新增7位实名编人员，预算经费相应增加。

（1）208类05款02项“事业单位离退休”33.96万元，同比增加4.21万元，用于本事业单位离退休人员相关支出。

（2）208类05款05项“机关事业单位基本养老保险缴费支出” 79.87万元，同比增加3.06万元，用于本单位缴纳基本养老保险费用支出。

3.210类卫生健康支出36.94万元，同比增加1.42万元，增长4%，占一般公共预算支出0.68%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

210类11款02项“事业单位医疗”36.94万元，同比增加1.42万元，用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险支出。

4.221类住房保障支出59.9万元，同比增加2.29万元，增长3.98%，占一般公共预算支出1.11%。增长的主要原因是新增7位实名编人员。

221类02款01项“住房公积金”59.9万元，同比增加2.29万元，用于本单位按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金。

（二）按支出结构分类划分。 

1.基本支出预算。基本支出1783.75万元，同比增加0.46万元，增长0.03%，占一般公共预算总支出33.07%。

（1）人员类支出预算1001.69万元，同比减少7.56万元，减少0.75%，占基本支出预算56.16%。其中，工资福利支出预算822.32万元，同比减少13.12万元，占人员类支出预算82.09%；对个人和家庭补助支出预算179.38万元，同比增加5.57万元，占人员类支出预算17.91%。

（2）运转类公用经费预算支出（商品和服务支出预算）782.05万元，同比增加8.01万元，增长1.03%，占基本支出预算43.84%。增长的主要原因：学生人数增长，生均公用经费相应增长。

2.项目支出预算。

项目支出预算3609.36万元，同比减少45.8万元，下降1.25%，占一般公共预算总支出66.93%。下降的主要原因：教育经费、保运转经费同比减少，增加烹饪实训楼建设专项资金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

广西水产畜牧学校2024年一般公共预算基本支出1783.75万元，同比增加0.46万元，增长0.03%。其中：

（一）人员经费情况。

人员经费1001.69万元，占一般公共预算基本支出56.16%。主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等工资福利支出；离休费、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出等对个人和家庭的补助。

（二）公用经费情况。

公用经费782.05万元，占一般公共预算基本支出43.84%。主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我校严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2024年一般公共预算资金安排 “三公”经费支出预算1.24万元，与上年相同，其中：

（一）“因公出国（境）费”0万元，上年也为0万元。

（二）“公务接待费”1.24万元，与上年相同。

（三）“公务用车购置费” 0万元，上年也为0万元。

（四）“公务用车运行维护费” 0万元，上年也为0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年我校无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年我校无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况说明。

2024年我校事业单位运行经费一般公共预算860.97万元，同比减少293.74万元，减少25.44%。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我校按照“应编尽编、应采尽采”的原则，凡是纳入政府采购范围的均编制政府采购预算。2024 年政府采购预算2019.83万元，同比增加995.98万元，增长97.28％，增长的主要原因是：（1）新增烹饪专业实训楼建设专项资金817万元，其中建安工程预算677.46万元纳入政府采购预算。（2）新增畜禽生产技术优质专业虚拟仿真设备及软件220万元，纳入政府采购预算。（3）新增畜禽生产技术实训基地改扩建188.59万元，纳入政府采购预算。

1.按政府采购资金类型分类。一般公共预算拨款2008.83万元，占政府采购预算的99.46%；单位资金安排11万元，占政府采购预算的0.54%。

2.按政府采购项目类型分类。一是集中采购预算358.78万元，占政府采购预算的17.76%，其中货物类采购预算172.38万元、服务类采购预算186.4万元。二是分散采购预算1661.05万元，占政府采购预算的82.24%，其中货物类采购预算625.24万元、工程类采购预算1028.81万元，服务类采购预算7万元。

3.面向中小企业预留金额情况。适宜由中小企业提供的采购预算953.04万元，面向中小企业预留金额953.04万元，占政府采购预算的47.11 %。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。车辆编制数为4辆，定编小汽车实有数4辆，其中一般公务用车4辆。

2.新增“三项资产”情况。我校2024年无新增“三项资产”。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我校根据全面实施预算绩效管理要求，组织做好2024年单位预算绩效编制工作，按照科学性、可操作性和管理有用性的标准，结合单位职能、项目内容等实际情况，科学合理地制定具体、可衡量、可实现的绩效目标，并围绕绩效目标编制清晰、可量化或定性、便于考核的绩效指标，绩效指标涵盖投入、产出和效益等方面。我校2024年单位预算共有16个项目纳入绩效目标编制管理范围，预算资金5120.56万元，其中一般公共预算拨款3609.36万元。部分重点项目绩效目标情况如下：

1. 烹饪专业实训楼建设817万元。该项目的绩效目标是：优化烹饪专业学生的教学实训条件、打造烹饪专业特色品牌、有效开展社会化培训、提升学校社会影响力，为师生就餐提供良好的环境。设置3条数量指标：数量指标1.工程开工数量（=1项），数量指标2.工程设计数量（=1项），数量指标3.工程勘察数量（=1项）。设置3条质量指标：质量指标1.工程政府采购率（＝100%） ，    质量指标2.经费支出合规率（＝100%），质量指标3.工程设计评审通过率（＝100%）。设置1条时效指标：经费支出及时率（＝100%）。设置2条成本指标：成本指标1. 建安工程成本（≤677.46万元），成本指标2.工程前期费用（≤139.54万元）。设置1条社会效益指标：受益学生人数（≥4000人）。设置1条可持续发展指标：资产使用年限（≥10年）。设置1条满意度指标：师生满意度（≥90%）。

2. 中等职业学校免学费（绩效工资）项目929万元。该项目的绩效目标是：绩效工资的施行促进职工的工作积极性，促进学校的发展。设置1条数量指标：经费支付事业单位员工数量（≤113人）。设置1条质量指标：经费支出合规率（＝100%）。设置1条时效指标：经费支付时间（每月30日前）。设置2条成本指标：成本指标1.人均经费标准（≤13万元/年），成本指标2.经费总成本（≤929万元）。设置1条社会效益指标：为社会提供就业岗位数量（≤113人）。设置1条可持续发展指标：在职员工稳定率（≥95%）。设置1条满意度指标：事业单位在职人员满意度（≥90%）。

3. 现代职业教育发展专项资金（中央资金）423.36万元。该项目的绩效目标是：打造现代职业教育示范校，提高基本办学条件，在校生规模4000人以上；生均仪器设备及软件值5000元以上，毕业生就业率95％以上。设置5条数量指标：数量指标1.采购设备数量（≥28台/套），数量指标2.采购软件数量（≥1套），数量指标3.改扩建实训基地数量（＝1个），数量指标4.开展骨干教师培训次数（≥1次），数量指标5.1+Ｘ考证人数（≥500人）。设置3条质量指标：质量指标1.设备验收合格率（＝100%），质量指标2.软件验收合格率（＝100%），质量指标3.工程验收合格率（＝100%）。设置1条时效指标：项目完成及时率（＝100%）。设置4条成本指标：成本指标1.采购设备金额（≤167.54万元），成本指标2.购买软件金额（≤13.8万元），成本指标3.改扩建实训基地金额（≤198.86万元），成本指标4.项目总金额（≤423.36万元）。设置1条社会效益指标：受益学生人数（≥4000人）。设置1条可持续发展指标：设备使用年限（≥3年）。设置1条满意度指标：师生满意度（≥90%）。

其他项目绩效目标详见公开表的表10。

 

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：是指事业单位运行公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第四部分：广西水产畜牧学校2024年单位预算报表

           详见广西水产畜牧学校2024年单位预算公开表。

          广西水产畜牧学校2024年部门预算公开表下载/upload/202403/01/202403010825397874.xlsx