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第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：广西水产畜牧学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西水产畜牧学校2025年单位预算公开表

表一：单位预算收支总体情况表

表二：单位预算收入总体情况表

表三：单位预算支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

       
第一部分：广西水产畜牧学校概况

一、主要职责

广西水产畜牧学校创办于1960年，占地面积243亩，建筑面积6万多平方米，是一所省级重点示范性中等职业学校。学校以中等职业教育为主、兼顾高职与成人教育，学校开设有水产、畜牧、机电技术、工商管理四大类17个专业。与广西农业职业技术大学、广西机电职业技术学院、南京农业大学等院校开展合作办学。同时我校还行使水产畜牧行业技术培训和技能鉴定的职能。

二、机构设置情况

广西水产畜牧学校隶属广西壮族自治区农业农村厅，是独立核算的二级预算单位，单位性质是财政补助全额拨款事业单位，内设机构6个，包括：办公室、人事科、教务科、学生科、总务科、招生与就业指导办公室。各部门主要职责如下：（1）办公室：负责学校的日常行政事务管理、协调工作，组织起草学校发展规划、工作计划和总结，全校性规章制度等工作。（2）人事科：负责学校的人事管理工作，管理全校的机构设置，制订全校各部门和各类人员的编制和用人计划，定编定员、定岗定职工作、办理人事调配手续等工作。（3）教务科：负责学校的教务管理工作，包括制订和实施全校教学工作计划、教学的规章制度等工作。（4）学生科：负责全校学生管理工作，包括学生的思想政治教育、道德品质教育、行为规范教育、安全教育、法制教育、新生入学教育等工作。（5）总务科：负责全校后勤管理工作，制定后勤管理方面的规章制度与条例，规范后勤管理工作，做好后勤保障工作。（6）招生与就业指导办公室：负责全校招生与就业管理工作。

第二部分：广西水产畜牧学校2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

按照综合预算的原则，广西水产畜牧学校所有收入和支出均纳入单位预算管理，2025年总收入8411.99万元，总支出8411.99万元，同比增加1266.07万元，增长17.72%。增长的主要原因是烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加983万元；新增高素质农民培育项目预算120万元；其他收入预算同比增加194.88万元。

二、单位预算收入总体情况说明

广西水产畜牧学校2025年收入总预算8411.99万元，同比增加1266.07万元，增长17.72%，增长的主要原因是烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加，新增高素质农民培育项目预算。单位收入主要包括：

（一）一般公共预算拨款6514.7万元，同比增加1121.59万元，增长20.8%，其中自治区本级经费拨款4994.62万元（含政府一般债券资金安排的支出1800万元）、中央补助经费拨款1520.08万元。增长的主要原因：烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加983万元，新增高素质农民培育项目预算120万元。

（二）政府性基金预算收入0万元，与2024年相比无变化。

（三）国有资本经营预算收入0万元，与2024年相比无变化。

（四）财政专户管理资金收入550万元，为住宿费、合作办学学费等教育收费收入，同比减少50.4万元，下降8.39%。下降的主要原因：合作办学学费收入较上年略减。

（五）单位资金收入1347.29万元，同比增加194.88万元，增长16.91%。增长的主要原因是基本支出预算、事业单位在职人员绩效工资预算按实际需求编制预算同比增加。

（六）上年结转结余0万元，与2024年相比无变化。

三、单位预算支出总体情况说明

广西水产畜牧学校2025年支出总预算8411.99万元，同比增加1266.07万元，增长17.72%，增长的主要原因是烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加，新增高素质农民培育项目预算。单位支出主要包括：

（一）按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

205教育支出类科目支出7933.69万元，占本年支出预算94.31%，同比增加1122.77万元，增长16.48%。支出增加的主要原因是烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加。

208社会保障和就业支出类科目支出254.61万元，占本年支出预算3.03%，同比增加16.45万元，增长6.91%，支出增加的原因是新增7名在职实名编人员及3名退休人员，预算经费相应增加。

210卫生健康支出类科目支出39.55万元，占本年支出预算0.47%。同比增加2.61万元，增长7.07%，支出增加的原因是新增7名在职实名编人员。

213农林水支出类科目支出120万元，占本年支出预算1.43%。同比增加120万元，支出增加的原因是新增高素质农民培育项目预算。

221住房保障支出类科目支出64.13万元，占本年支出预算0.76%，同比增加4.23万元，增长7.06%，支出增加的原因是新增7名在职实名编人员。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。基本支出2133.97万元，占本年支出预算25.37%，同比增加108.61万元，增长5.36%，其中：

（1）人员经费预算1187.56万元，占基本支出预算55.65%，同比增加39.95万元，增长3.48%。其中：工资福利支出预算915.66万元，占基本支出预算42.91%，同比增加31.82万元，增长3.6%，支出增加的原因是新增7名在职实名编人员；对个人和家庭补助支出预算271.89万元，占基本支出预算12.74%，同比增加8.12万元，增长3.08%，支出增加的原因是新增3名退休人员。

（2）公用经费（商品和服务支出）预算946.41万元，占基本支出预算44.35%，同比增加68.66万元，增长7.82%。支出增加的原因是用自有资金安排的生均公用经费增加。其中：其他商品和服务支出科目预算110.22万元，占公用经费预算11.65%，具体用于学生活动、责任保险、实习实践、单位食堂运转经费等。

2.项目支出预算。项目支出预算6278.02万元，占本年支出预算74.63%，同比增加1157.46万元，增长22.6%。支出增加的主要原因是烹饪专业实训楼建设项目预算同比增加，新增高素质农民培育项目预算。

四、政府性基金预算支出情况说明

广西水产畜牧学校2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

广西水产畜牧学校2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我校严格按照自治区财政厅核定的“三公”经费预算控制数编制预算，2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.24万元，与上年持平，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与2024年相比无变化。

（二）公务用车购置及运行维护费2025年预算安排0万元，与2024年相比无变化。

（三）公务接待费2025年预算安排1.24万元，与上年持平。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

广西水产畜牧学校运行经费主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2025年我校事业单位运行经费一般公共预算998.61万元，同比增加137.64万元，增长15.99%，增长的主要原因是随着学校教学基础设施的增加，日常维修及管护费相应增加。

八、政府采购预算安排情况说明

广西水产畜牧学校2025年政府采购预算总金额2807.22万元，其中：货物类采购866.09万元、工程类采购1722万元、服务类采购219.13万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。广西水产畜牧学校车辆编制数为4辆，实有在编数4辆，其中事业一般业务用车4辆。

（二）新增“三项资产”情况。我校2025年无新增“三项资产”。

十、预算绩效目标情况说明

（一）项目绩效目标管理情况

广西水产畜牧学校2025年所有预算项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目18个，预算资金6278.02万元，其中一般公共预算拨款4708.02万元。其余项目绩效目标情况详见广西水产畜牧学校单位预算公开报表。

（二）重点项目预算绩效目标

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业单位相关运行经费：主要指的是为事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西水产畜牧学校2025年单位预算公开表

详见广西水产畜牧学校2025年单位预算公开报表。

附件：广西水产畜牧学校2025年单位预算公开报表.xlsx